Werkgeverspensioen
De meeste werkgevers hebben een pensioenregeling voor hun medewerkers. Die pensioenen worden beheerd door een onafhankelijk pensioenfonds of door een verzekeraar.
De pensioenpremies worden gedeeltelijk door de werkgever betaald en gedeeltelijk op het loon van de werknemer ingehouden. De werkgever meldt nieuwe medewerkers bij het pensioenfonds aan en allen krijgen jaarlijks een overzicht van de opgebouwde pensioenrechten.
Niet alle werkgevers hebben een collectieve pensioenvoorziening. Sommige werkgevers bieden de mogelijk het pensioen op individuele basis bij een verzekeringsmaatschappij onder te brengen. De werkgever en werknemer storten dan maandelijks een overeengekomen bedrag. De stortingen vallen wel onder de pensioenwetgeving, dus het is niet mogelijk tussentijds geld op te nemen. 8% van de werknemers in Nederland heeft geen pensioenvoorziening via de werkgever. In sommige bedrijfstakken is het niet verplicht.
Zelfstandigen hebben geen werkgeverspensioen. Zij kunnen hun pensioen aanvullen door:
Het is de bedoeling dat AOW en werkgeverspensioen samen ongeveer 70% van uw laatst verdiende salaris vormen. Maar de opzet van pensioenregelingen is verschillend. Uw pensioen is in principe afhankelijk van het aantal jaren dat uw voor een werkgever gewerkt hebt en het salaris dat u toen verdiende. Maar wat krijg je nou uiteindelijk? Dat hangt af van de vorm:
Eindloonregeling
De hoogte van uw pensioen hangt af van de hoogte van uw laatst verdiende salaris. Er wordt net gedaan alsof u dat salaris altijd verdiend hebt en daarvoor ook altijd pensioenpremie hebt betaald. Deze regeling is heel gunstig voor carrièremakers en duur voor de pensioenfondsen, omdat zij jaren lang te weinig opbouwen en pas op het laatste moment weten hoeveel er nodig is.
Middelloonregeling
De hoogte van uw pensioen wordt bepaald door uw jaarlijkse inleg. Elk jaar spaart u samen met uw werkgever 1,75 tot 2,00% van uw pensioen. Aan het eind van uw loopbaan is uw pensioen dus gebaseerd op uw gemiddelde salaris gedurende uw loopbaan.
Beschikbare premieregeling
Er wordt geen toezegging gedaan over de hoogte van uw pensioen. Elk jaar storten uw werkgever en uzelf premies. Aan het einde van de looptijd kijkt u wat u daarvoor aan jaarlijkse pensioenuitkering kan 'kopen'. Nadeel van deze regeling is dat er geen waardevast element is zit (geen gegarandeerde indexering) en u niet weet wat u aan het einde van de looptijd zal hebben. Dit geldt ook voor eventuele nabestaanden als de verzekerde overlijdt voor de pensioendatum.
Beperkte eindloonregeling
Hierbij is er een afspraak waarbij de salarisstijgingen van bijvoorbeeld de laatste 5 jaar niet meer worden meegenomen in de hoogte van het werkgeverspensioen.
Combinatie van eindloon- en beschikbare premieregeling
Deze combinatieregeling geldt vaak voor de best betaalde werknemers van een instelling of bedrijf. De opbouw van het pensioen loopt tot een bepaald vooraf afgesproken salaris volgens de eindloon regeling. Boven dat salaris worden stortingen gedaan volgens het principe van de beschikbare premieregeling.
|
